Evidence u prvotních dokladů

Pro zavedení do evidence DPH je nutné kliknout na Zavést do evidence DPH. Evidenční číslo je ve většině případů číslo faktury, ale může být odlišné. Hodnota je nutná pouze pro rozlišení, jestli má být doklad v kontrolním hlášení rozepsán po jednotlivých dokladech. Pokud je potřeba, aby doklad byl v detailním rozpisu i s nižší hodnotou, lze zaškrtnout sloupec "Vždy detailně".

Zařazení DPH určuje, o jaký druh plnění se jedná, šipka ukazuje na řádek DPH

Měsíc a rok určují období přiznání, do kterého má být doklad zaveden, většinou odpovídá datumu zdanitelného plnění

DUZP datum uskutečnění zdanitelného plnění/datum povinnosti přiznat daň

Sazba DPH, základ a DPH 

Kód předmětu plnění je vyžadování u některých řádků DPH - např. přenesení daňové povinnosti

Poměr nepoužíváme

ZDPH 44 oprava výše daně u pohledávek za dlužníky v insolvenčním řízení

Krácené DPH nepoužíváme

Přiznání -informace o daňových přiznáních, ve kterých je tento řádek použit

Ruční zadání do deníku DPH

Menu Účetnictví/Přiznání k DPH 2016+,

Záložka Podklady pro zpracování DPH

V záložce Podklady pro DPH je seznam všech dokladů, které spadají do zvoleného období. 

Další záložky (Faktury přijaté, Faktury vystavené a Pokladna) umožňují prohlížení a zařazování prvotních dokladů do DPH. Sloupec Kontrola slouží k označení dokladů, které prošly kontrolou a jsou z hlediska DPH vyřízené.

Sestavení přiznání

Sestavení přiznání je v záložce Přiznání k DPH. 

Tlačíko Tisk za řádky slouží k vytištění podkladů pro daňové přiznání.

Nové přiznání se vytvoří kliknutím na Nové daňové přiznání. Následně se přejde na Hlavičku daňového přiznání, kde se zadá datum vyhotovení, forma přiznání a kliknutíém na Odeslat-vytvořit soubor pro EPO se vytvoří soubor pro načtení do daňového portálu. Program poté nabídne otevření portálu pro načtení souboru.

Typy daňového přiznání:
Řádné
Opravné - do termínu podání - odevzdává se celé znova
Dodatečné - po termínu podání - obsahuje pouze rozdíly

V portálu se zvolí Načtení ze souboru

následně Načíst XML soubor s podáním aplikace EPO2, kde lze provést kontrolu.

Pokud je vše v pořádku, odešle se původní vytvořený soubor (=soubor načítaný do EPO) do datové schránky Finanční úřadu. 

Po odeslání daňového přiznání je nutné označit stav v hlavičce jako Odeslané

Kontrolní hlášení

Kontrolní hlášení se vytváří obdobně jako daňové přiznání - kliknutím na Nové kontrolní hlášení.

Typy kontrolního hlášení:
Řádné
Opravné - do termínu podání
Následné - po termínu podání, vždy kompletní

Tisk přiznání k DPH a kontrolního hlášení

Tisk přiznání lze po načtení souboru do EPO2 (viz výše) kliknutím na Úplný opis k tisku.

Kontroly

V záložce Údaje z přiznání je možné zobrazit doklady z daňového přiznání/kontrolního hlášení. Zobrazit tabulku lze za období (všechny doklady v tomto období), za období po přiznáních (ve sloupcích jsou jednotlivá přiznání. Volba Za přiznání zobrazí tabulku pouze za přiznání zvolené v levé části (seznam přiznání).

Kliknutím na libovolnou částku se zobrazí podklady pro tuto částku v dolní části. Po kliknutí na očko lze přejít na prvotní doklad.